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商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“印、押、證”三分管制度,使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證,使用和管理密押、壓數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的印章和單證。
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商業(yè)銀行對所有部門都要建立輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度。
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商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段,要對全部員工建立八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范。
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