A.對缺陷樣本加強整改
B.針對業(yè)務和管理流程的薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化流程和內控要點的設計，提升內控管理的有效性
C.將多個機構均存在較多缺陷的業(yè)務流程，作為日常檢查監(jiān)督工作的重點，提高檢查監(jiān)督的前瞻性和針對性
D.根據內控評價結果更新相關相關流程RCSA評估結果，提高操作風險評估的客觀性

A.被評價對象沒有缺陷或僅存在少量一般1級缺陷；內部控制設計適當且得到貫徹執(zhí)行，不存在控制過度和控制不足的情況
B.被評價對象存在少量一般2級缺陷；內部控制設計適當但個別執(zhí)行效果不佳，但風險影響程度較低，內控系統(tǒng)運行結果可以接受
C.被評價對象存在較多一般2級及一般3級缺陷；內部控制存在部分設計缺陷及執(zhí)行缺陷，風險影響程度需要關注
D.被評價對象存在重大缺陷；存在無控制或控制失效的情況