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集團(tuán)企業(yè)設(shè)立的財(cái)務(wù)公司是現(xiàn)金池的高級(jí)形式。
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各子分公司財(cái)務(wù)報(bào)表的現(xiàn)金余額就是直接外部銀行的余額,是多少就是多少,可以是負(fù)數(shù)。
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