A、逾期未履行申報(bào)或申報(bào)信息傳送義務(wù)的；
B、造成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息遺失的；
C、誤報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)國(guó)際收支交易的；
D、阻撓、妨礙或破壞外匯局對(duì)國(guó)際收支申報(bào)信息進(jìn)行檢查、審核的。

A、通過中國(guó)境內(nèi)證券交易所進(jìn)行涉外證券交易，由境內(nèi)證券登記機(jī)構(gòu)或證券交易所填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)該交易以及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。
B、中國(guó)境內(nèi)不通過境內(nèi)證券交易所進(jìn)行涉外證券交易的（包括自營(yíng)和代理），由境內(nèi)證券交易商或境內(nèi)投資者填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其交易以及相應(yīng)的收支和分紅派息情況。
C、中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)填寫證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其境外證券發(fā)行以及相應(yīng)的收支和分紅派息等情況。
D、通過中國(guó)境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）進(jìn)行的涉外期貨、期權(quán)等交易，由境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）填寫期貨、期權(quán)交易申報(bào)表，并按照規(guī)定向外匯局申報(bào)該交易以及相應(yīng)的收支情況。
E、中國(guó)境內(nèi)不通過境內(nèi)交易所（交易中心）進(jìn)行涉外期貨、期權(quán)等交易的，由境內(nèi)交易商或境內(nèi)投資者填寫期貨、期權(quán)交易申報(bào)表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報(bào)其交易以及相應(yīng)的收支情況。