A.各網點（含各業(yè)務處理中心）必須按照總分行規(guī)定的核算內容和核對要求使用和核對應收/應付類款項內部賬戶，不準違規(guī)使用內部資金賬戶。
B.應收/應付類款項，原則上網點應通過掛銷賬系統(tǒng)處理。
C.凡能確定到期日的應收/應付類款項，會計人員應在系統(tǒng)中錄入預期銷賬日期。
D.原則上當日的現金單必須當日結清，當日無法結清的，會計主管必須查明原因，聯系客戶確認，并與下一工作日及時銷賬結清。
E.應收/應付類款項核對可使用新系統(tǒng)的“重要事項核查”功能進行任務分配、記錄核對結果。