某企業(yè)在內(nèi)部審計過程中發(fā)現(xiàn)如下兩張原始憑證：
（1）供應處采購員王曉梅年5月8日去方針集團公司采購原材料，事先預借差旅費3000元，借款單據(jù)如表所示：
（2）年5月10日王曉梅出差回來后報銷差旅費，填列差旅費報銷單如表所示：
注：1：伙食補貼按有關(guān)政策規(guī)定為每天8元，交通費補貼為每天2元。
2：經(jīng)審核，在差旅費報銷單中所填列的其他欄中，所支出的其他費用1998元組成為：長途電話費1000元，出租車費500元，餐費488元，均有相關(guān)的原始憑證。
3：出發(fā)地和目的地之間兩張金額均為18元的原始憑證經(jīng)審核沒有問題。

資料：
1、某企業(yè)年5月份銀行存款日記賬記錄如表所示：
2、總賬上“銀行存款”賬戶的期末余額為46386.00元，兩者核對不相符合。